Nazhir Wakaf Uang: Peluang atau Ancaman bagi Bank?

Oleh : Bambang Tutuko

Wakaf uang, sebuah instrumen filantropi Islam yang fleksibel, kini semakin populer di Indonesia. Potensi dana abadi umat yang bisa dikelola secara produktif ini mencapai ribuan triliun rupiah. Di tengah besarnya potensi tersebut, lembaga keuangan syariah, khususnya perbankan, dapat mengambil dua peran utama: sebagai Lembaga Keuangan Syariah Penerima Wakaf Uang (LKS-PWU) atau melangkah lebih jauh menjadi Nazhir (pengelola) wakaf uang.

Peran sebagai LKS-PWU lebih bersifat administratif, di mana bank bertindak sebagai “gerbang” penerimaan setoran wakaf dari masyarakat (wakif) dan menerbitkan sertifikatnya. Analogi sederhananya, LKS-PWU adalah kasir atau agen pengumpul. Sementara itu, peran sebagai Nazhir jauh lebih strategis dan kompleks. Nazhir bertanggung jawab penuh untuk mengelola dan menginvestasikan dana wakaf tersebut agar produktif, layaknya seorang manajer investasi.

Artikel ini akan fokus mengupas peran kedua yang ibarat pedang bermata dua: menjadi Nazhir wakaf uang. Di satu sisi, peran ini membuka peluang besar, namun di sisi lain menghadirkan tantangan dan ancaman yang perlu dimitigasi dengan cermat.

Keuntungan Bisnis Langsung bagi Bank

Menjadi Nazhir wakaf uang bukan hanya soal tanggung jawab sosial, tetapi juga memberikan keuntungan bisnis yang nyata dan terukur bagi bank syariah. Berikut adalah beberapa di antaranya:

• Peningkatan Dana Pihak Ketiga (DPK) Berbiaya Rendah: Dana wakaf yang terhimpun bersifat abadi dan mengendap dalam jangka waktu yang sangat panjang. Ini menjadi sumber DPK yang stabil dan murah bagi bank. Dengan biaya dana (cost of fund) yang rendah, margin keuntungan bank dari penyaluran pembiayaan menjadi lebih tebal, sehingga meningkatkan profitabilitas secara keseluruhan.
• Peluang Cross-Selling dan Akuisisi Nasabah Baru: Setiap wakif (orang yang berwakaf) adalah calon nasabah potensial. Ketika seseorang datang ke bank untuk berwakaf, terbuka peluang untuk menawarkan produk lain (cross-selling), seperti pembukaan rekening tabungan, giro, produk investasi syariah, hingga pembiayaan bisnis. Ini adalah strategi akuisisi nasabah baru yang sangat efektif dan berbiaya rendah.
• Potensi Pendapatan Berbasis Biaya (Fee-Based Income): Sebagai pengelola dana profesional, Nazhir berhak mendapatkan imbalan. Sesuai UU No. 41 Tahun 2004 Pasal 12, Nazhir dapat menerima bagian dari hasil bersih pengembangan dana wakaf yang besarnya tidak melebihi 10%. Ini menciptakan aliran pendapatan baru berbasis biaya (fee-based income) bagi bank yang tidak bergantung pada margin pembiayaan, sekaligus menjadi insentif untuk mengelola dana wakaf seproduktif mungkin.
• Penguatan Citra Merek dan Nilai ESG (Environmental, Social, Governance): Keterlibatan aktif sebagai Nazhir yang amanah akan membangun citra merek yang kuat sebagai lembaga keuangan yang peduli sosial. Di era modern, hal ini sangat penting untuk meningkatkan loyalitas nasabah dan menarik investor yang peduli pada aspek ESG. Reputasi yang baik adalah aset tak ternilai yang sulit ditiru oleh kompetitor.

Ancaman dan Tantangan yang Mengintai

Meskipun peluangnya menjanjikan, bank yang berperan sebagai Nazhir juga dihadapkan pada berbagai tantangan dan risiko:

• Risiko Reputasi: Ini adalah risiko terbesar. Kegagalan dalam mengelola dana wakaf secara produktif dapat menghancurkan kepercayaan publik dan berdampak negatif pada bisnis inti bank.
• Kompleksitas Regulasi dan Kepatuhan Syariah: Bank harus mematuhi regulasi ganda dari Otoritas Jasa Keuangan (OJK) dan Badan Wakaf Indonesia (BWI), serta memastikan semua aspek pengelolaan sesuai prinsip syariah.
• Tantangan Pengelolaan Investasi: Bank dituntut untuk mampu menempatkan dana wakaf pada instrumen investasi yang aman (low-risk) namun tetap memberikan imbal hasil yang optimal.
• Kebutuhan Sumber Daya Manusia (SDM) Khusus: Mengelola wakaf membutuhkan SDM yang kompeten di bidang keuangan sekaligus memiliki pemahaman mendalam tentang fiqh wakaf.

Studi Kasus: Wakaf Produktif untuk Modal Usaha Mikro

Untuk memahami dampaknya secara nyata, mari kita lihat sebuah studi kasus hipotetis.

Permasalahan: Ibu Aisyah, seorang pengusaha katering rumahan di Surabaya, kesulitan mengembangkan usahanya karena keterbatasan modal. Ia butuh membeli oven yang lebih besar untuk meningkatkan kapasitas produksi, namun tidak bisa mengakses pembiayaan dari bank konvensional karena tidak memiliki agunan yang cukup.

Solusi Melalui Bank Syariah sebagai Nazhir:

1. Penghimpunan Dana: “Bank Syariah Berkah” menjalankan program “Wakaf Produktif UMKM”. Bank ini, dalam perannya sebagai Nazhir, berhasil mengumpulkan dana wakaf uang dari para nasabah dan masyarakat luas (wakif).
2. Pengelolaan Investasi: Pokok dana wakaf yang terkumpul sebesar Rp 5 Miliar diinvestasikan oleh bank ke dalam instrumen Sukuk Negara yang aman dan memberikan imbal hasil tetap. Pokok dana wakaf ini tidak akan pernah berkurang.
3. Penyaluran Manfaat: Hasil keuntungan investasi dari Sukuk tersebut (misalnya 6% per tahun atau Rp 300 juta) dialokasikan untuk program sosial. Bank mengambil haknya sebagai Nazhir sebesar 10% (Rp 30 juta) sebagai fee, dan sisa Rp 270 juta disalurkan sebagai pembiayaan modal kerja tanpa bunga (Qardhul Hasan) kepada para pelaku usaha mikro seperti Ibu Aisyah.
4. Dampak: Ibu Aisyah mendapatkan pembiayaan sebesar Rp 10 juta untuk membeli oven baru. Kapasitas produksinya meningkat, omzetnya naik, dan ia bahkan bisa merekrut satu orang tetangga untuk membantunya. Secara bertahap, ia mengembalikan pinjaman pokok Rp 10 juta ke Bank Syariah Berkah, yang kemudian bisa digulirkan lagi ke pengusaha mikro lainnya.

Dalam skema ini, dana wakaf menjadi mesin penggerak ekonomi yang berkelanjutan. Pokoknya tetap abadi, sementara hasilnya terus menerus memberdayakan masyarakat yang membutuhkan. Bank tidak hanya menjalankan fungsi bisnis, tetapi juga fungsi sosial yang berdampak langsung.

Kompetisi atau Kolaborasi dengan Lembaga Wakaf Profesional?

Tantangan bagi bank tidak hanya datang dari internal, tetapi juga dari eksternal. Saat ini, banyak lembaga filantropi Islam non-bank yang juga telah tersertifikasi sebagai Nazhir wakaf uang. Apakah mereka menjadi ancaman bagi bank?

Jawabannya lebih mengarah pada kompetisi sehat, bukan ancaman eksistensial. Lembaga wakaf profesional ini menjadi pesaing dalam memperebutkan kepercayaan publik untuk mengelola dana wakaf. Masing-masing memiliki keunggulan:

• Kekuatan Lembaga Wakaf: Umumnya memiliki tingkat kepercayaan (trust) yang tinggi di bidang sosial, spesialisasi, dan jejaring penyaluran program manfaat yang sudah teruji di lapangan.
• Kekuatan Bank Syariah: Unggul dalam hal keahlian manajemen investasi profesional, infrastruktur keuangan yang kokoh, skala ekonomi, dan jaminan keamanan di bawah pengawasan OJK.

Alih-alih hanya bersaing, ruang untuk kolaborasi strategis sangat terbuka lebar. Bank dapat memposisikan diri sebagai mitra investasi bagi lembaga wakaf, di mana lembaga wakaf bertindak sebagai Nazhir yang menghimpun dana dan merancang program, sementara bank mengelola penempatan investasi dari dana tersebut.

Kesimpulan: Menuju Keseimbangan

Peran bank sebagai Nazhir wakaf uang bukanlah sebuah ancaman, melainkan sebuah peluang strategis yang datang dengan tanggung jawab besar. Potensi untuk menghimpun dana murah, memperluas pasar, dan meningkatkan reputasi sangatlah nyata. Namun, untuk mengubah peluang ini menjadi kenyataan, bank harus melakukan mitigasi risiko secara serius dan siap berkompetisi secara sehat.

Kunci keberhasilannya terletak pada tata kelola yang baik (good governance), transparansi, dan manajemen risiko yang prudent. Jika dikelola dengan profesionalisme dan amanah, peran sebagai Nazhir tidak hanya akan menguntungkan bank, tetapi juga memberikan kontribusi signifikan bagi penguatan ekosistem ekonomi syariah dan kesejahteraan sosial di Indonesia.

(BAIN Bank – Article)